विजिलेंस मैनुअल (अद्यतन 2021) — सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों एवं बीमा कंपनियों में सतर्कता

यह शाखा से नहीं, बोर्ड से क्यों शुरू होता है

मैनुअल यह जानबूझकर तय करता है कि वह धोखाधड़ी की प्राथमिक जिम्मेदारी कहां रखता है: बोर्ड स्तर पर, केवल सतर्कता विभाग पर नहीं। किसी बैंक के बोर्ड से यह अपेक्षा की जाती है कि वह संस्थान के सामने आने वाले धोखाधड़ी जोखिमों को सक्रिय रूप से समझे, एक वास्तव में मज़बूत भ्रष्टाचार-रोधी तंत्र स्थापित करे, संस्थान की अपनी ताकतों एवं कमजोरियों को इतनी गहराई से समझे कि यह आकलन कर सके कि क्या आंतरिक नियंत्रण उभरते खतरों का सामना कर सकते हैं, और यह सुनिश्चित करे कि कर्मचारियों के पास शीर्ष प्रबंधन तक धोखाधड़ी की चिंताएं उठाने का एक वास्तविक, उपयोग योग्य मार्ग हो, न कि ऐसा माध्यम जो केवल कागज़ पर मौजूद हो। यह प्रस्तुतीकरण व्यावहारिक रूप से महत्वपूर्ण है: जो बैंक धोखाधड़ी को केवल घटना के बाद अपनी सतर्कता इकाई द्वारा संभाले जाने वाले मामले के रूप में मानता है, उसने पहले ही यह गलत समझ लिया है कि मैनुअल उससे क्या अपेक्षा करता है।

वह तालिका जो हर बैंक सतर्कता अधिकारी को याद है

यह बैंक सतर्कता कार्य में सबसे अधिक उद्धृत तालिका है, जिसे DFS पत्र दिनांक 06.11.2019 और RBI परिपत्र दिनांक 03.07.2017 के माध्यम से संशोधित किया गया:

बड़े मूल्य की धोखाधड़ी सहित सभी बैंक धोखाधड़ी मामले, अतिरिक्त रूप से ज़ोन प्रमुख, BS&F ज़ोन, CBI दिल्ली के पास पंजीकृत किए जाते हैं, जो इस प्रयोजन के लिए नोडल अधिकारी के रूप में कार्य करते हैं (पहले के संयुक्त निदेशक के माध्यम से रूटिंग के स्थान पर) — DFS पत्र दिनांक 06.11.2019 के अनुसार।

एक व्यावहारिक उदाहरण इस तालिका को केवल आंकड़ों की तुलना में बेहतर ढंग से याद में बिठाता है। मान लीजिए किसी शाखा में ₹4 करोड़ की ऋण धोखाधड़ी का पता चलता है जहां उधारकर्ता ने संपार्श्विक दस्तावेज़ जाली बनाए और शाखा प्रबंधक की संलिप्तता प्रतीत होती है। चूंकि राशि ₹3 करोड़ और ₹25 करोड़ के बीच आती है, और तथ्यों पर कर्मचारी की संलिप्तता स्पष्ट प्रतीत होती है, यह मामला आर्थिक अपराध शाखा के बजाय CBI की भ्रष्टाचार निरोधक शाखा के पास जाता है — कर्मचारी-संलिप्तता परीक्षण, न कि केवल रुपये का आंकड़ा, तय करता है कि कौन सी CBI शाखा इसे उठाती है। यदि उसी ₹4 करोड़ की धोखाधड़ी में इसके बजाय केवल बाहरी पक्ष शामिल होते, बिना बैंक कर्मचारी की संलिप्तता के किसी साक्ष्य के, तो मामला इसके बजाय आर्थिक अपराध शाखा के पास जाता, भले ही राशि समान हो।

हानि से पहले धोखाधड़ी को पकड़ना, बाद में नहीं

वित्तीय सेवा विभाग के दिनांक 13.05.2015 के पत्र ने “बड़े मूल्य के बैंक धोखाधड़ी से संबंधित समय पर पहचान, रिपोर्टिंग, अन्वेषण आदि के लिए ढांचा” निर्धारित किया, जिसे अध्याय VIII के अनुबंध-A के रूप में पुनरुत्पादित किया गया है। इसके अंतर्निहित दर्शन को स्पष्ट रूप से बताना उचित है: बैंकों से यह अपेक्षा की जाती है कि वे प्रारंभिक चेतावनी प्रणालियां बनाएं जो परेशानी के संकेतों को पकड़ें — असामान्य निधि हस्तांतरण, बार-बार रोलओवर अनुरोध, बेमेल संपार्श्विक मूल्यांकन — किसी खाते के पूर्ण बट्टे खाते में बदलने से बहुत पहले, न कि किसी ऋण के पहले से ही खराब हो जाने और वसूली कठिन हो जाने के बाद ही पहचान पर निर्भर रहें।

फ़िल्टर के ऊपर एक फ़िल्टर — बैंकिंग एवं वित्तीय धोखाधड़ी सलाहकार बोर्ड

श्री वाई.एम. मालेगाम की अध्यक्षता में RBI द्वारा गठित NPAs एवं धोखाधड़ी पर विशेषज्ञ समिति की सिफारिशों के आधार पर, आयोग ने, RBI के परामर्श से, बैंकिंग एवं वित्तीय धोखाधड़ी सलाहकार बोर्ड (ABBFF) का गठन किया। इसका अधिकार क्षेत्र संकीर्ण परंतु महत्वपूर्ण है: यह किसी PSB में महाप्रबंधक स्तर एवं उससे ऊपर के अधिकारियों के विरुद्ध धोखाधड़ी आरोपों की जांच करता है, विशेष रूप से किसी उधार खाते में धोखाधड़ी के संबंध में, और यह किसी भी सिफारिश या संदर्भ के CBI तक पहुंचने से पहले स्वतंत्र जांच के पहले स्तर के रूप में कार्य करता है। व्यक्तिगत PSBs को ₹50 करोड़ से अधिक के सभी बड़े धोखाधड़ी मामले बोर्ड को भेजने चाहिए, और बोर्ड की सिफारिश हाथ में आने के बाद ही आगे की कार्रवाई के साथ आगे बढ़ सकते हैं — एक संरचित विराम जो सबसे बड़े, प्रतिष्ठा की दृष्टि से सबसे संवेदनशील धोखाधड़ी आरोपों को औपचारिक रूप से आगे बढ़ाए जाने से पहले बाहरी विशेषज्ञ निर्णय लाता है।

बीमा के लिए क्या बदलता है

बैंकिंग को विस्तृत मौद्रिक तालिका मिलती है, परंतु मैनुअल में विशेष रूप से सार्वजनिक क्षेत्र बीमा कंपनियों (PSICs) के लिए लिखे गए प्रावधान भी हैं — जिसमें सर्वेक्षकों की नियुक्ति, स्वास्थ्य बीमा में थर्ड पार्टी प्रशासकों, अस्पतालों एवं दलालों का पैनल गठन, डिजिटल पॉलिसियों को प्रभावित करने वाली साइबर धोखाधड़ी के विरुद्ध सुरक्षा, और बीमा नियामक रिटर्न एवं आवधिक रिपोर्ट दाखिल करने पर मार्गदर्शन शामिल है। डिज़ाइन सिद्धांत वही है जो पूरे अध्याय में चलता है: पहले स्थान पर धोखाधड़ी के अवसर को कम करने वाली प्रणालीगत जांच बनाना, न कि हानि पहले से ही होने के बाद केवल अन्वेषण पर निर्भर रहना।

NPA टैग से पहले ही परेशानी पकड़ना — प्रारंभिक चेतावनी संकेत एवं रेड फ्लैग्ड खाते

मैनुअल इस बारे में स्पष्ट है कि इतनी सारी बैंक धोखाधड़ियां इतनी देर से क्यों पकड़ में आती हैं: संवितरण के बाद पर्यवेक्षण में ढिलाई का अर्थ है कि धोखाधड़ी के अधिकांश मामले तभी सामने आते हैं जब पहले से ही NPA वर्गीकृत खाते पर वसूली कार्यवाही शुरू होती है — उस बिंदु पर बैंकों को अक्सर यह अप्रिय खोज मिलती है कि टाइटल डीड कभी वास्तविक थे ही नहीं, या यह कि एक ही संपत्ति को विभिन्न ऋणदाताओं के पास कई ऋणों को सुरक्षित करने के लिए गिरवी रखा गया था। इसका मुकाबला करने के लिए, ऋण खातों को RBI द्वारा परिभाषित प्रारंभिक चेतावनी संकेतों (EWS) के लिए ट्रैक किया जाना अपेक्षित है, और ऐसा कोई भी संकेत उत्पन्न करने वाले खाते को सतर्क किया जाना चाहिए और रेड फ्लैग्ड खाते (RFA) के रूप में वर्गीकृत किया जाना चाहिए। EWS कोई ऐसी चीज़ नहीं है जिसे बैंक स्वतंत्र रूप से नोट करके अलग रख दे — मैनुअल इसे एक ट्रिगर मानता है जिसे उस खाते में एक विस्तृत जांच शुरू करनी चाहिए, EWS ट्रैकिंग को बैंक की सामान्य क्रेडिट निगरानी प्रक्रिया में एकीकृत किया जाना चाहिए, न कि इसे एक अलग, कभी-कभार होने वाले अभ्यास के रूप में माना जाए। मैनुअल द्वारा चिह्नित एक संबंधित, स्थायी समस्या यह है कि कई बैंक कंसोर्टियम या बहु-वित्तपोषण व्यवस्थाओं में औपचारिक रूप से धोखाधड़ी घोषित करने में विलंब दिखाते हैं, जो एक चूककर्ता उधारकर्ता को व्यापक बैंकिंग प्रणाली से आहरण जारी रखने देता है, भले ही व्यक्तिगत ऋणदाताओं को कुछ गलत होने का संदेह होने लगा हो।

अद्यतन — 2021 छपाई के बाद से क्या बदला

2021 के बाद से दो विकास विशेष रूप से इस अध्याय को छूते हैं। दिनांक 29 अगस्त 2022 का CVC परिपत्र ने अध्याय VIII के पैरा 8.1 में संशोधन किया ताकि यह स्पष्ट किया जा सके कि सार्वजनिक क्षेत्र बैंक कदाचार में “निगरानी कोण” का निर्धारण पैरा 8.1 में सूचीबद्ध बैंक-विशिष्ट अनियमितताओं को अध्याय I के पैरा 1.4.1 से 1.4.3 के सामान्य मानदंडों के साथ पढ़कर किया जाना चाहिए — एक बिंदु जिसे हम सामान्य-सिद्धांत पक्ष से अपने लेख सतर्कता प्रशासन एवं निगरानी कोण में कवर करते हैं। अलग से, “बड़े मूल्य की धोखाधड़ी से संबंधित समय पर पहचान, रिपोर्टिंग आदि के लिए ढांचा” पर दिनांक 1 अप्रैल 2025 का CVC परिपत्र, 2015 में पहली बार जारी किए गए प्रारंभिक पहचान पर परिचालन निर्देशों को अद्यतन करता है, जो धोखाधड़ी होने और उसके चिह्नित, जांचे जाने, और सही एजेंसी को भेजे जाने के बीच समय के अंतर को बंद करने के आयोग के निरंतर प्रयास को दर्शाता है। वर्तमान परिपत्रों का पूरा पाठ आयोग के अपने अधिनियम एवं परिपत्र पृष्ठ पर सबसे अच्छी तरह जांचा जाता है, न कि केवल छपे हुए 2021 संस्करण पर भरोसा किया जाए।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (FAQ)